第一章：出差审批
第一条：因办理业务需离开公司驻地（一般为所在的县级区域），员工可根据本制度办理出差手续。
第二条：出差申请。出差人员填写《出差申请单》（如下图），如实、详细填写出差事由、出差地点、出发日期、返回日期、同行人员、出行方式、预计费用、预支费用等。
第三条：单位负责人对出差必要性进行审核，严格控制同行人员人数、出差天数，并批准合适的出行方式。费用归口管理部门重点审核是否超出预算或超出标准。审批人审批后，出差人可以预支部分费用。
第二章：出差费用及报销
第四条：出差费用包括交通费、住宿费、出差补贴。如在出差时安排招待的，另行办理招待费审批。
第五条：交通费是指乘坐飞机、高铁、普通列车、轮船、大巴车等费用，该费用凭票据实报销。
经批准自驾车辆出行的，过路过桥费、停车费据实报销；加油费按核定的里程，每100公里补贴12L汽油或柴油，凭票按标准报销。
第六条：住宿费按标准报销
1、当量人数
副总经理及以上人员，每人为1组当量人数。其他人员按男女分开计算，每2人为1组当量人数，如剩余1人，则增加1组当量人数。
如某副总经理出差，同行2男3女，则当量人数：副总经理1人为1组当量人数；男同志2人，为1组当量人数；女同志3人：1组当人数再增加1组，为2组当量人数。
2、住宿标准
按不同的级别和出差地，执行不同的的住宿标准（如下图）。
3、住宿天数：一般“算头不算尾”或“算尾不算头”。
4、住宿费的计算和报销
住宿费按“分别计算，汇总报销”的原则报销。
住宿费=当量人数×住宿标准×住宿天数
实际住宿费发票等单据仅作为计算住宿天数的印证凭证，不作为住宿费报销的凭证。
第七条：出差补贴包括误餐补贴和交通补贴
1、误餐补贴是对出差期间延误就餐的补贴，按不同的级别和出差地执行。如果出差期间安排招待客户（或被客户招待），招待费的报销按有关规定执行，参与就餐人员不享受当餐的误餐补贴。误餐补贴标准见上图。
2、交通补贴是对报销大票后的零星交通补贴，主要是市内交通费。出行方式为自驾车辆或使用公派车辆的，有关人员不再享受交通补贴。补贴标准见上图。
第八条：出差人员返回后，应在3日内办理报销手续。出差期间发生招待费等费用的，应一并办理报销手续。
第九条：差旅费的报销流程
经办人填写《出差费报销单》（如下图），所在单位负责人审核后，报费用归口部门和财务部门等部门审核。审核无误后，列入周资金支付预算，经签批人，由财务部门支付。
